Gilt die EU-Erbrechtsverordnung 650/2012 für Erbschaften mit Vermögen in Portugal?

Ja. Portugal wendet die EU-Erbrechtsverordnung 650/2012 vollständig an. Für einen in Portugal lebenden Expat gilt portugiesisches Recht standardmäßig für seinen gesamten Nachlass in der EU. EU-Staatsbürger können das Recht ihrer Staatsangehörigkeit wählen (Artikel 22), um diese Regel zu ändern.

Was ist der Pflichtteil (legítima) in Portugal und wie beeinflusst er die Testierfreiheit?

Die legítima (quota indisponível) ist der Teil des Nachlasses, über den der Erblasser nicht frei verfügen kann. In Portugal sind der Ehepartner und die Kinder herdeiros legitimários mit Recht auf einen garantierten Teil des Nachlasses — in der Regel die Hälfte oder zwei Drittel des Vermögens abhängig von der Familienkonstellation.

Was ist das Europäische Nachlasszeugnis und wozu dient es in Portugal?

Das Europäische Nachlasszeugnis ist ein offizielles Dokument, das in allen EU-Mitgliedstaaten (außer Dänemark und Irland) anerkannt wird. Es beweist die Erbeneigenschaft und vereinfacht die Verwaltung von Vermögen in mehreren EU-Ländern. In Portugal wird es von Notaren, Banken und Grundbuchämtern akzeptiert.

EU-Erbrechtsverordnung 650/2012 für Expatriates in Portugal

Kurzzusammenfassung: Die EU-Erbrechtsverordnung 650/2012 (Brüssel IV) gilt vollumfänglich in Portugal. Das Grundprinzip: Das Recht des Staates des gewöhnlichen Aufenthalts — also Portugal — regelt standardmäßig den gesamten Nachlass. Durch Rechtswahl nach Artikel 22 kann ein deutscher Staatsangehöriger in Portugal das deutsche Erbrecht für seine gesamte Erbfolge bestimmen. Das Europäische Nachlasszeugnis (ENZ) vereinfacht die Abwicklung in mehreren EU-Ländern erheblich.

Was ist die EU-Erbrechtsverordnung 650/2012?

Die Verordnung (EU) Nr. 650/2012 — auch bekannt als Brüssel IV — schafft seit dem 17. August 2015 ein einheitliches Regelwerk für grenzüberschreitende Erbfälle in der EU. Sie gilt in allen EU-Mitgliedstaaten außer Dänemark und Irland.

Zentrales Prinzip: Das Recht des Staates, in dem der Erblasser zum Zeitpunkt des Todes seinen gewöhnlichen Aufenthalt hatte, regelt die gesamte Erbfolge.

Für einen deutschen Staatsangehörigen, der dauerhaft in Portugal lebt: Standardmäßig gilt portugiesisches Erbrecht.

Gewöhnlicher Aufenthalt: mehr als Wohnsitz

Der "gewöhnliche Aufenthalt" ist kein formaler Begriff, sondern wird nach dem Gesamtbild des Lebens beurteilt:

Wo befinden sich der Mittelpunkt des Lebens und der Interessen?
Wie lange und wie regelmäßig wird der Aufenthalt ausgeübt?
Wo sind soziale und familiäre Bindungen?

Wer dauerhaft in Portugal lebt, hat dort in der Regel seinen gewöhnlichen Aufenthalt — auch wenn er noch eine Wohnung in Deutschland hält.

Rechtswahl: das wichtigste Instrument

Artikel 22 der EU-Erbrechtsverordnung gibt jedem EU-Bürger das Recht, im Testament das Recht seiner Staatsangehörigkeit zu wählen.

Für einen deutschen Staatsangehörigen in Portugal bedeutet das:

Ohne Rechtswahl: Portugiesisches Erbrecht gilt → quota indisponível (Pflichtteil nach portugiesischem Recht)
Mit Rechtswahl für deutsches Recht: BGB-Pflichtteilsregelungen gelten für den gesamten EU-Nachlass

Wann ist die Rechtswahl vorteilhaft? Dies hängt von der Familienkonstellation ab. Ein auf internationales Erbrecht spezialisierter Notar oder Rechtsanwalt kann den Vergleich erstellen.

Das Europäische Nachlasszeugnis (ENZ) in Portugal

Das Europäische Nachlasszeugnis (ENZ) ist ein standardisiertes EU-Dokument, das in einem Mitgliedstaat ausgestellt wird und in allen anderen EU-Mitgliedstaaten anerkannt werden muss.

Für Expats mit Vermögen in Portugal und Deutschland:

Ein in Portugal ausgestelltes ENZ wird von deutschen Banken und Behörden direkt anerkannt — ohne Apostille
Ein in Deutschland ausgestelltes ENZ gilt umgekehrt in Portugal

Das ENZ ist 6 Monate ab Ausstellungsdatum gültig und kann verlängert werden.

Was die Verordnung nicht regelt

Die EU-Erbrechtsverordnung regelt das anwendbare Erbrecht und die Zuständigkeit der Behörden. Sie regelt nicht:

Erbschaftsteuer / Imposto do Selo: Diese unterliegen den nationalen Steuergesetzen Portugals
Doppelbesteuerung: Da kein bilaterales Abkommen Deutschland–Portugal besteht, gelten nationale Mechanismen
Vermögen außerhalb der EU: Für Vermögen in Drittstaaten (UK nach Brexit, Schweiz, USA) gelten nationale Regeln

Häufig gestellte Fragen

Gilt die EU-Erbrechtsverordnung auch für britische Staatsangehörige in Portugal nach dem Brexit? Die Verordnung gilt für alle Erbfälle mit grenzüberschreitendem Element innerhalb der EU — unabhängig von der Staatsangehörigkeit des Erblassers. Britische Staatsangehörige in Portugal unterliegen der Verordnung, haben aber keinen Anspruch auf Rechtswahl zugunsten englischen Rechts nach Artikel 22 (nur für EU-Bürger).

Kann man die Rechtswahl nachträglich treffen? Nein. Die Rechtswahl muss im Testament enthalten sein. Ohne Testament oder ohne Rechtswahl gilt automatisch das Recht des gewöhnlichen Aufenthalts.

Was ist die professio iuris? Die professio iuris ist die technische Bezeichnung für die Rechtswahl nach Artikel 22 der EU-Erbrechtsverordnung. Sie muss von einem Notar mit Erfahrung im internationalen Erbrecht formuliert werden.

Gilt die EU-Erbrechtsverordnung für Immobilien in Portugal? Ja. Immobilien in Portugal unterliegen ebenfalls der Verordnung — also dem gewählten oder standardmäßig anwendbaren Erbrecht. Die Verordnung unterscheidet nicht zwischen beweglichem und unbeweglichem Vermögen.

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Dieser Artikel dient ausschließlich allgemeinen Informationszwecken und stellt keine Rechtsberatung dar. Konsultieren Sie stets einen qualifizierten Notar oder Rechtsanwalt für Ihre spezifische Situation.