Checklist de sucesión para expatriados en España: los 7 pasos
En resumen: Preparar tu sucesión en España cabe en siete pasos: un testamento español, la elección de la ley aplicable, un inventario de lo que tienes y de dónde está todo, una revisión fiscal con un asesor, los documentos administrativos, tus mensajes personales y una conversación con tu familia. Esta checklist los recoge en orden. No sustituye a tu notario: te ayuda a llegar a su despacho bien preparado.
Muchos expatriados en España comparten una idea silenciosa: sus asuntos son sencillos, su familia está cerca, todo está más o menos organizado y la sucesión puede esperar. Es comprensible. También es uno de los errores que más caros le salen a una familia que vive entre dos países. El derecho sucesorio español, las normas fiscales autonómicas y el derecho europeo forman un conjunto que no se resuelve solo.
Esta checklist existe porque el problema casi siempre es de organización, no de voluntad. Los expatriados no son descuidados: están ocupados, hablan un español imperfecto y no saben por dónde empezar ni a quién acudir. Los siete pasos siguientes siguen un orden lógico, desde la base jurídica hasta la conversación con tus seres queridos. Avanza de uno en uno.
Para el contexto jurídico de cada paso, lee primero nuestra guía de planificación patrimonial para expatriados en España. Esta checklist es su complemento práctico.
Paso 1: un testamento español y la elección de la ley aplicable
El documento más importante que puede preparar un expatriado es un testamento español, firmado ante notario en España. Sin él, tus bienes en España se repartirán según las reglas españolas de la sucesión intestada, que pueden estar muy lejos de lo que deseas y chocar con el derecho de tu país de origen.
Igual de importante es la cláusula de elección de ley. El Reglamento europeo 650/2012 establece que tu sucesión se rige por la ley de tu última residencia habitual, salvo que elijas expresamente la ley de tu nacionalidad (artículo 22). Este reglamento se aplica en España sea cual sea tu nacionalidad, también a los británicos después del Brexit. Tu notario debe hablarlo contigo. Si no lo hace, pregúntale.
Prepara la cita: tu NIE, tu pasaporte, los testamentos extranjeros que tengas, un justificante de domicilio y una lista escrita de tus bienes y de las personas a quienes quieres dejarlos. La cita suele ser sencilla; lo que marca la calidad del documento es la preparación. Nuestra guía del testamento en España para extranjeros detalla cada paso.
Paso 2: el inventario de lo que tienes en España
Antes de poder actuar, tu familia necesita saber qué existe y dónde encontrarlo. Este paso no tiene nada de espectacular, pero es el que hace posible todo lo demás.
Empieza por tu vivienda: la referencia catastral, el banco de la hipoteca si la hay, el último recibo del IBI y los datos de la comunidad de propietarios. Si la propiedad es compartida, pide a un abogado que aclare el reparto exacto.
Después, anota tus cuentas bancarias en España: el banco, la oficina y la persona de contacto, sin contraseñas ni importes. No olvides las cuentas secundarias, las cuentas online y las que solo usas para cobrar alquileres. Anota también tus inversiones, tus seguros de vida con una aseguradora española y tus planes de pensiones.
Por último, documenta tus pensiones en sentido amplio: la pensión pública de tu país de origen y los planes de empresa o privados que tengas en el extranjero. Las reglas cambian mucho según el tipo de pensión, el país y la residencia del beneficiario. Guarda este inventario en un lugar que tu familia pueda encontrar de verdad.
Paso 3: las cuentas online y las suscripciones
Tu vida digital también forma parte de lo que dejas: correo, banca online, redes sociales, almacenamiento de fotos, suscripciones que se siguen cobrando cada mes. Tu familia necesitará saber que esas cuentas existen, en qué servicio y qué trámite seguir.
La regla es sencilla: nunca apuntes contraseñas ni códigos en un documento de sucesión. Indica dónde está cada cuenta, a qué servicio hay que dirigirse y qué quieres que pase con ella: cerrarla, conservarla o convertirla en cuenta conmemorativa. La mayoría de las grandes plataformas tienen un procedimiento para los familiares de una persona fallecida, que suele pedir el certificado de defunción y a veces una traducción.
Paso 4: el impuesto de sucesiones y lo que significa para ti
El Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones es uno de los costes peor entendidos. Es un impuesto autonómico: los tipos y las reducciones cambian mucho según la comunidad autónoma. Saber qué comunidad se aplica a tu sucesión no es un detalle menor.
Los herederos que no residen en España están en una situación particular. Las reglas aplicables a los no residentes han sido examinadas varias veces por los tribunales españoles y por el Tribunal de Justicia de la Unión Europea. En este paso es imprescindible un asesor fiscal con experiencia en sucesiones transfronterizas. Pregúntale qué prevé el convenio fiscal entre España y tu país de origen, y comprueba que trabaja con la normativa autonómica vigente.
Ten presente el plazo: en España, el impuesto de sucesiones debe presentarse en los seis meses siguientes al fallecimiento, con una prórroga posible si se solicita. Anticipar este calendario le ahorra muchas dificultades a tu familia.
Paso 5: los documentos administrativos (NIE, poder notarial, certificado sucesorio europeo)
Varios documentos son imprescindibles y se olvidan a menudo hasta que se vuelven urgentes. El primero: comprobar que tu NIE está al día y que tu domicilio está bien registrado en el padrón municipal. Las incoherencias en estos datos retrasan con frecuencia los trámites de la sucesión.
El segundo: el poder notarial. Permite que una persona de confianza gestione tus asuntos en España si tú ya no puedes hacerlo o no estás presente. Un poder general cubre muchos actos; un poder especial se limita a actos concretos, como vender una vivienda.
El tercero: el certificado sucesorio europeo, creado por el Reglamento 650/2012. Permite a los herederos acreditar su condición en varios países de la Unión sin repetir los trámites en cada uno. Si tu patrimonio está repartido entre varios países europeos, pregunta a tu notario si te afecta.
Paso 6: el legado personal, lo que un testamento no transmite
Un testamento reparte bienes. No transmite lo que más importa a quienes te quieren. Preparar tu legado personal es dedicar tiempo a dejar lo que no tiene nada de jurídico, y suele ser lo que las familias recuerdan durante más tiempo.
En concreto: escribir cartas a tus hijos, a tu pareja, a tus amigos cercanos. Grabar un mensaje de voz o un vídeo mientras tengas ganas y energía. Anotar las historias familiares que no existen en ningún otro sitio, la receta que se sirve en cada celebración desde hace tres generaciones, los nombres de las personas de las fotos antiguas. Nuestro artículo sobre los mensajes de legado personal te da ideas para empezar.
Paso 7: hablarlo con tu familia
Cada paso de esta checklist pierde su sentido si las personas que tendrán que actuar no saben que existe. Decirle a tu familia, o al menos a una persona de confianza, dónde están tus documentos, quiénes son tus interlocutores y cuáles son tus deseos es el paso más importante. También es el que más se aplaza.
Empieza por lo concreto. Todo testamento firmado ante notario en España queda inscrito en el Registro General de Actos de Última Voluntad, en Madrid; tras el fallecimiento, tus herederos podrán pedir el certificado. Dales el nombre de tu notario, de tu abogado o gestor y de tu asesor fiscal. Explica, a grandes rasgos, qué hay en España y qué documentos tendrán que encontrar. Si tienes un poder notarial, confirma que la persona designada sigue dispuesta y disponible.
Después ve un poco más allá: habla de tus intenciones, no solo de tus instrucciones. Si has escrito cartas o grabado mensajes, no tienes que desvelar su contenido, pero di que existen y cómo podrán recibirlos.
Preguntas frecuentes
¿Necesito un testamento español si ya tengo uno en mi país de origen?
En la mayoría de los casos, sí. Un testamento extranjero puede en teoría cubrir tus bienes en España, pero hacerlo valer exige traducciones juradas, apostillas y a menudo largos plazos. Tener dos testamentos coordinados, uno español y otro de tu país de origen, es una práctica habitual, siempre que no se contradigan. Tu notario te orientará.
¿Qué pasa con mi sucesión en España si muero sin testamento?
Se aplican las reglas españolas de la sucesión intestada. Cuando hay hijos, el cónyuge viudo recibe en general el usufructo de un tercio de la herencia y la propiedad pasa a los hijos. El proceso es más lento y más caro que una sucesión preparada, y el resultado puede estar lejos de lo que querías.
¿Pueden mis hijos heredar mi vivienda en España sin venir a España?
Sí, otorgando un poder a un abogado español que haga los trámites por ellos. Aun así tendrán que obtener un NIE, pagar el impuesto de sucesiones e inscribir la vivienda a su nombre. El certificado sucesorio europeo puede simplificar las cosas si hay otros países de la Unión implicados.
¿Qué lugar ocupa Sucesio en esta checklist?
Sucesio complementa el trabajo de tu notario, tu abogado y tu asesor fiscal, sin sustituirlo. En él indicas dónde están tus bienes, tus documentos y tus interlocutores, y dejas tus instrucciones y tus mensajes personales, sin contraseñas y sin importes. Llegado el momento, tus herederos sabrán por dónde empezar, en su idioma.
Para terminar
Esta checklist no se completa en una tarde. Son siete pasos; algunos requieren la opinión de un profesional y todos merecen una revisión cuando cambia tu situación. El paso 1 es el más urgente si todavía no tienes testamento español. El paso 7 es el que más se olvida. El paso 6 es el que más perdura.
Lo esencial es empezar: elegir un paso, pedir una cita, escribir una primera lista. Lo demás viene después.
Este artículo es informativo y no constituye asesoramiento jurídico ni fiscal. Las reglas varían según tu nacionalidad y tu situación. Para cualquier decisión sucesoria, consulta a un notario o a un abogado en España.